KDV Hesaplama

Hesaplama Sonuçları

KDV Tutarı:	2.000,00 TL
KDV Dahil Tutar:	12.000,00 TL

%1, %8, %10, %18 ve %20 gibi farklı oranlarda KDV hesaplaması yapmak için KDV hesaplama aracımızdan yararlanabilirsiniz. Böylece şirketinizin yaptığı ve yapacağı ödemelerin KDV tutarlarını kolayca hesaplayabilirsiniz.

KDV Nedir?

Türkiye’de her biri ayrı oranlarla ve yöntemlerle olmak üzere toplanan farklı vergi türleri bulunur. Bunların başında da gelir, özel tüketim, motorlu taşıtlar ve katma değer vergileri yer alır. Tüm bu vergilerin toplanması ve yönetimi, Vergi Usul Kanunu ve diğer ilgili yasal düzenlemeler tarafından belirlenir.

Katma değer vergisi, mallara ve hizmetlere üretimden tüketime kadar olan tüm aşamalar için uygulanan bir vergi türüdür. Bir ürünün üreticisinden alıcısına ulaşana kadar geçen süre zarfında işleyen değer artışı olarak da açıklanabilir. KDV’ye dair usuller ve esaslar, 3065 sayılı Katma Değer Vergisi Kanunu ile belirlenmiştir.

KDV; bir malın, ürünün veya hizmetin üretimi, ithalatı ve satışı sırasında eklenen bir vergidir. Bu oran, bahsi geçen ürüne her bir adımda eklenen değer üzerinden hesaplanarak son tüketiciye yansıtılır. Ayrıca KDV tutarı, çeşitli mal ve hizmet kategorilerine göre farklılık gösterir. Ülke ekonomisine önemli ölçüde katkı sağlayan bu vergi, aynı zamanda tüketicilerin taleplerini ve tercihlerini yönlendirmede de önemli bir rol oynar. Her yıl yeniden düzenlenen vergi takvimi sayesinde güncel vergi oranlarını ve bunlardan doğan yükümlülükleri kolayca takip etmek mümkün olur.

KDV Nasıl Hesaplanır?

KDV hesaplaması iki şekilde yapılabilir. Birincisi KDV hariç fiyat (vergi hariç fiyat), ikincisi ise KDV dahil fiyat (vergi dahil fiyat) hesaplamasıdır.

KDV Dahil Hesaplama Nasıl Yapılır?

Bir ürün veya hizmetin KDV dahil fiyatından KDV’siz fiyatına ulaşmak istiyorsanız, KDV dahil fiyat hesaplaması yapmanız gerekir. Böylece ürün veya hizmetin, KDV açısından vergilendirilmemiş fiyatını ve KDV tutarını öğrenebilirsiniz.

KDV hariç hesaplama şöyle yapılır:

KDV Tutarı = KDV Dahil Fiyat x (KDV Oranı / (1 + KDV Oranı))
KDV Hariç Fiyat = KDV Dahil Fiyat / (1 + KDV Oranı)

KDV dahil fiyatı 120 TL olan ve KDV oranı %20 olan bir ürün için:

KDV Tutarı = 120 TL x (0.20 / 1.20) şeklinde hesaplama yapılır ve 20 TL KDV tutarına ulaşılır.
KDV Hariç Fiyat = 120 TL / 1.20 şeklinde hesaplama yapılır ve 100 TL KDV hariç fiyat olarak hesaplama yapan kişinin karşısına çıkar.

KDV Hariç Hesaplama Nasıl Yapılır?

KDV hariç fiyata sahipseniz, bir ürünün KDV için ödenecek tutarını ve KDV dahil fiyatını kolayca hesaplayabilirsiniz. Hesaplama şöyle yapılır:

KDV Tutarı = KDV Hariç Fiyat x KDV Oranı
KDV Dahil Fiyat = KDV Hariç Fiyat + KDV Tutarı

KDV hariç fiyatı 100 TL olan ve KDV oranı %20 olan bir ürün için:

KDV Tutarı = 100 TL x 0.20 hesaplaması ile KDV tutarının 20 TL olduğu görülebilir.
KDV Dahil Fiyat = 100 TL + 20 TL hesaplaması ile ürün veya hizmetin 120 TL’lik KDV dahil fiyatına ulaşılabilir.

KDV Yasal Oran Nedir?

Yasal KDV oranı, ürün veya hizmet gruplarına göre değişiklik gösterir. %1, %10 ve %20 şeklinde KDV oranları bulunur. Ürün ve hizmetlerin KDV oranları şöyle sıralanır:

2024 Yılı %1 KDV’li Ürün ve Hizmetler

2024 yılında %1 KDV uygulanan bazı ürün ve hizmetler şöyle sıralanır:

Su, maden suyu ve soda
Büyükbaş hayvanlar, küçükbaş hayvanlar ve balık
Yumurta ve süt
Yenilen sebze ve meyveler
Kahve, çay, baharat
Hububat
Sebze ve meyve tohumları ile sebze fideleri
Şeker ve şeker mamulleri
Kakao
Tuz

2024 Yılı %10 KDV’li Ürün ve Hizmetler

2024 yılında %10 KDV uygulanan bazı ürün ve hizmetler şöyle sıralanır:

Çanta ve bavul gibi ürünler
Tekstil ürünleri ve tekstil ürünlerinin onarım ücretleri
Giyim ürünleri ve giyim ürünlerinin onarım ücretleri
Diş fırçası ve diş macunu gibi ağız bakım ürünleri
Tiyatro, sinema, müze, konferans ve fuar gibi etkinliklerin biletleme ücretleri
Konaklama hizmetleri
Yeme - içme sektörü hizmetleri (Alkollü içecekler hariçtir)

2024 Yılı %20 KDV’li Ürün ve Hizmetler

2024 yılında %20 KDV uygulanan bazı ürün ve hizmetler şöyle sıralanır:

Bilgisayar ve cep telefonu gibi elektronik eşyalar
Buzdolabı, çamaşır makinesi ve bulaşık makinesi gibi ev tipi beyaz eşyalar
Mobilya ve ev dekorasyon ürünleri
Otomobil, motosiklet ve diğer motorlu taşıtlar
Ayakkabı ve deri ürünleri
Kozmetik ürünleri
Islak mendil, tuvalet kağıdı ve peçete gibi hijyen ürünleri
Alkol, sigara ve tütün mamulleri
Saat
Mücevherat
Elektrikli ev aletleri olarak adlandırılan mikrodalga fırın ve ütü gibi ürünler
Oyuncak, oyunlar, elektronik oyunlar ve oyun konsolları
Fotoğraf makineleri, video kameraları ve bu tip aletlerin ekipmanları
Kalem, dosya, defter ve kağıt gibi ofis ürünleri
Yapı malzemeleri
Spor ekipmanları

KDV Hesaplama Excel Tablosu Nasıl Hazırlanır?

KDV hesaplama işlemini her seferinde ayrıca yapmak yerine bir tablo ile tüm süreci yönetebilirsiniz. Bunun için KDV’den matrah bulma, KDV dahil hesaplama ve KDV hariç hesaplama formüllerini yazmanız yeterlidir. Ancak bu süreçle uğraşmamanız ve hızlıca KDV hesaplama Excel’ine sahip olabilmeniz için bir doküman hazırladık.

Yemek Kartı İle KDV İndiriminden Yararlanın!

Her yıl Resmi Gazete’de yayınlanan günlük yemek bedeli istisnası ile Gelir Vergisi, Damga Vergisi, SGK işveren payı, SGK işçi payı, işsizlik sigortası işveren payı ve işsizlik sigortası işçi payında tasarruf elde edebilirsiniz.

Çalışanlarınız için yemek ücreti ödemelerini MultiNet yemek kartı ile yaparsanız, vergi avantajından da yararlanabilirsiniz.

Yemek kartı ile yararlanabileceğiniz KDV indirimini öğrenmek için aşağıda yer alan yemek kartı vergi avantajı hesaplama aracımızı kullanabilirsiniz.

Yemek Kartı Tasarruf Hesaplama Aracı

Avantaj Hesaplamak için
Bilgilerinizi Giriniz

Çalışan Sayısı

Aylık Çalışma Günü

Günlük Yemek Hakedişi

MultiNet ile Yıllık Tasarruf Tutarı

113.883,06 TL

	Nakit Ödeme	MultiNet Yemek Kartı
KDV İndirimi	-	-
Gelir Vergisi	-	-
Damga Vergisi	-	-
SGK Primi İşçi Payı	-	-
İşsizlik Sigortası İşçi Payı	-	-
SGK Primi İşveren Payı	-	-
İşsizlik Sigortası İşveren Payı	-	-
İşverene Toplam Maliyet	-	-
Toplam Yemek Bedeli	-

İşverene Toplam Maliyet

Toplam MultiNet Yemek Kartı Aylık Kazancınız	-
MultiNet Yemek Kartı Kazanç Oranı	-

KDV mükellefleri, ilgili vergi kapsamında olan işlemleri yapanlardır. Ancak 3065 sayılı Katma Değer Vergisi Kanunu’nun 8. maddesinde beyan edilen esaslara göre bazı işlemler dikkate alınarak ilgili verginin mükellefleri özellikle açıklanmıştır. Buna göre katma değer vergisi ödemekle yükümlü olan gruplar şu şekilde sıralanabilir:

Mal teslimi ve hizmet ifası yapanlar
Yurt dışından mal veya hizmet ithal edenler
Transit taşımalar ile geçiş ve gümrük işlemi yapanlar
PTT Genel Müdürlüğü ile radyo ve televizyon kuruluşları
Şans oyunları düzenleyenler
Profesyonel sanatçılar
Mallarını veya hizmetlerini kiralayanlar

KDV ile ilgili yapılan düzenlemeler ışığında söz konusu vergilendirme sisteminin kapsamında bazı değişiklikler yapılmıştır. Buna göre istek üzerine mükellefiyet talebinde bulunmak mümkündür. Dilerseniz “Yatırım Teşvik Belgesi KDV İstisna Yazısı” veya muafiyet belgesi alarak başvurunuzu yapabilirsiniz.

Tüketiciler tarafından yapılan harcamalarda KDV fiyata dahil edilir ve tüketici tarafından ödenir. Ancak birçok şirket için aynı durum geçerli değildir. Genellikle bu durumlarda tevkifat devreye girer. Tevkifatlı fatura olarak adlandırılan yöntemde, ödemenin KDV’si alıcı ve satıcı arasında belirli oranlarla paylaştırılır.

KDV muafiyeti, belirli bir mal veya hizmet grubunun söz konusu vergiden istisna tutulmasıdır. Bu tür özel durumlar, genellikle sosyal amaçlarla ilgilidir veya belirli bir ekonomik sınırın altındaki işletmeleri koruma amacıyla uygulanır. Örneğin; sağlık olanakları, kültürel etkinlikler ve sigorta hizmetleri gibi bazı özel imkânlar KDV’den muaf tutulabilir. Burada yapılan istisnanın temel amacı, genellikle bu hizmetlerin birer ihtiyaç olarak kabul edilmesidir.

Sektörel bazda istihdamı artırma veya teşvik sağlama amacıyla da muafiyet uygulamaları söz konusu olabilir. Örneğin; Türkiye’de ihracat-ithalatta, diplomatik ve askeri durumlarda, petrol arama işlemlerinde uygulanan KDV istisnaları bulunur. Dilerseniz birkaç dakikanızı ayırarak “Yeni İşletmelerin Sorumlu Olduğu Vergi ve Beyannameler” isimli yazımıza bir göz atabilir, şirketinizin KDV’ye tabi olup olmadığını öğrenebilirsiniz.

Bu noktada küçük bir hatırlatma yapmakta fayda var. Tevkifatlı faturalardan vergi kesintisi yapılır. Dolayısıyla bu durumda KDV'nin tamamı alıcı tarafından ödenmez. Hizmet bedelinin bir kısmı vergi kesintisi olarak devlete ödendiği için alıcı, yalnızca kalan KDV miktarını ödemekle yükümlüdür.

KDV tutarları, KDV’si alınacak fatura tutarına göre değişiklik gösterir. Aşağıda tahmini bir ödemenin KDV tutarına ulaşabilmeniz için ilgili hesaplamaları bulabilirsiniz.

Tutar	%1 KDV	%1 KDV Dahil Tutar	%10 KDV	%10 KDV Dahil Tutar	%20 KDV	%20 KDV Dahil Tutar
1000 TL'nin KDV'si Ne kadar?	10 TL	1.010 TL	100 TL	1.100 TL	200 TL	1.200 TL
1500 TL'nin KDV'si Ne kadar?	15 TL	1.515 TL	150 TL	1.650 TL	300 TL	1.800 TL
2000 TL'nin KDV'si Ne Kadar?	20 TL	2.040 TL	200 TL	2.200 TL	400 TL	2.400 TL
2500 TL'nin KDV'si Ne Kadar?	25 TL	2.525 TL	250 TL	2.750 TL	500 TL	3.000 TL
3000 TL'nin KDV'si Ne Kadar?	30 TL	3.030 TL	300 TL	3.300 TL	600 TL	3.600 TL
3500 TL'nin KDV'si Ne Kadar?	35 TL	3.535 TL	350 TL	3.850 TL	700 TL	4.200 TL
4000 TL'nin KDV'si Ne Kadar?	40 TL	4.040 TL	400 TL	4.400 TL	800 TL	4.800 TL
4500 TL'nin KDV'si Ne Kadar?	45 TL	4.545 TL	450 TL	4.950 TL	900 TL	5.400 TL
5000 TL'nin KDV'si Ne Kadar?	50 TL	5.050 TL	500 TL	5.500 TL	1.000 TL	6.000 TL
5500 TL'nin KDV'si Ne Kadar?	55 TL	5.555 TL	550 TL	6.050 TL	1.100 TL	6.600 TL
6000 TL'nin KDV'si Ne Kadar?	60 TL	6.060 TL	600 TL	6.600 TL	1.200 TL	7.200 TL
6500 TL'nin KDV'si Ne Kadar?	65 TL	6.565 TL	650 TL	7.150 TL	1.300 TL	7.800 TL
7000 TL'nin KDV'si Ne Kadar?	70 TL	7.070 TL	700 TL	7.700 TL	1.400 TL	8.400 TL
7500 TL'nin KDV'si Ne Kadar?	75 TL	7.575 TL	750 TL	8.20 TL	1.500 TL	9.000 TL
8000 TL'nin KDV'si Ne Kadar?	80 TL	8.080 TL	800 TL	8.800 TL	1.600 TL	9.600 TL
8500 TL'nin KDV'si Ne Kadar?	85 TL	8.585 TL	850 TL	9.350 TL	1.700 TL	10.200 TL
9000 TL'nin KDV'si Ne Kadar?	90 TL	9.090 TL	900 TL	9.900 TL	1.800 TL	10.800 TL
9500 TL'nin KDV'si Ne Kadar?	95 TL	9.595 TL	950 TL	10.450 TL	1.900 TL	11.400 TL
10000 TL'nin KDV'si Ne Kadar?	100 TL	10.100 TL	1.000 TL	11.000 TL	2.000 TL	12.000 TL
10500 TL'nin KDV'si Ne Kadar?	105 TL	10.605 TL	1.050 TL	11.550 TL	2.100 TL	12.600 TL
11000 TL'nin KDV'si Ne Kadar?	110 TL	11.110 TL	1.100 TL	12.100 TL	2.200 TL	13.200 TL
11500 TL'nin KDV'si Ne Kadar?	115 TL	11.615 TL	1.150 TL	12.650 TL	2.300 TL	13.800 TL
12000 TL'nin KDV'si Ne Kadar?	120 TL	12.120 TL	1.200 TL	13.200 TL	2.400 TL	14.400 TL
12500 TL'nin KDV'si Ne Kadar?	125 TL	12.625 TL	1.250 TL	13.750 TL	2.500 TL	15.000 TL
13000 TL'nin KDV'si Ne Kadar?	130 TL	13.130 TL	1.300 TL	14.300 TL	2.600 TL	15.600 TL
13500 TL'nin KDV'si Ne Kadar?	135 TL	13.635 TL	1.350 TL	14.850 TL	2.700 TL	16.200 TL
14000 TL'nin KDV'si Ne Kadar?	140 TL	14.140 TL	1.400 TL	15.400 TL	2.800 TL	16.800 TL
14500 TL'nin KDV'si Ne Kadar?	145 TL	14.645 TL	1.450 TL	15.950 TL	2.900 TL	17.400 TL
15000 TL'nin KDV'si Ne Kadar?	150 TL	15.150 TL	1.500 TL	16.500 TL	3.000 TL	18.000 TL
15500 TL'nin KDV'si Ne Kadar?	155 TL	15.655 TL	1.550 TL	17.050 TL	3.100 TL	18.600 TL
16000 TL'nin KDV'si Ne Kadar?	160 TL	16.160 TL	1.600 TL	17.600 TL	3.200 TL	19.200 TL
16500 TL'nin KDV'si Ne Kadar?	165 TL	16.665 TL	1.650 TL	18.150 TL	3.300 TL	19.800 TL
17000 TL'nin KDV'si Ne Kadar?	170 TL	17.170 TL	1.700 TL	18.700 TL	3.400 TL	20.400 TL
17500 TL'nin KDV'si Ne Kadar?	175 TL	17.675 TL	1.750 TL	19.250 TL	3.500 TL	21.000 TL
18000 TL'nin KDV'si Ne Kadar?	180 TL	18.180 TL	1.800 TL	19.800 TL	3.600 TL	21.600 TL
18500 TL'nin KDV'si Ne Kadar?	185 TL	18.685 TL	1.850 TL	20.350 TL	3.700 TL	22.200 TL
19000 TL'nin KDV'si Ne Kadar?	190 TL	19.190 TL	1.900 TL	20.900 TL	3.800 TL	22.800 TL
19500 TL'nin KDV'si Ne Kadar?	195 TL	19.695 TL	1.950 TL	21.450 TL	3.900 TL	23.400 TL
20000 TL'nin KDV'si Ne Kadar?	200 TL	20.200 TL	2.000 TL	22.000 TL	4.000 TL	24.000 TL

Okuduğunuz yazı ve hesaplama aracının yalnızca bilgi verme amaçlı olduğunu, hukuki görüş ve tavsiye içermediğini, bilgilerin hazırlanma tarihindeki mevzuata dayalı olduğunu ve zamanla mevzuat değişiklikleri ile ilgili kurumların görüşleri çerçevesinde güncelliğini yitirmiş olabileceğini bildiririz.

KDV Hesaplama

KDV Hesaplama Aracı